Operácia „Zlatá tehla“: Ako audit odhalil fiktívne tržby za 2,1 milióna eur

Artur Oberhauser
Feb 4
1 minút čítania

Updated: 6 days ago

„IT Vizionár“ a jeho falošný rast

Zázračný nárast tržieb. Investori stáli v rade. My sme v ATC prišli preveriť, či za tými nulami stojí aj reálny biznis. Vedenie firmy vykazovalo bankové pôžičky ako tržby z predaja.

Čo by ste mali vedieť o fiktívnych tržbách

Rast tržieb nepodporený rastom zákazníkov a nesúlad medzi tržbami a cash-flow sú kľúčové varovné signály. Due diligence audit chráni investorov pred podvodmi.

Naša „eureka”: zákazníci z bytu finančného riaditeľa

IP adresy „zahraničných klientov” sa zhodovali s Wi-Fi routerom v byte finančného riaditeľa. Títo klienti jednoducho neexistovali.

Rozuzlenie

Odhalili sme fiktívne obraty vo výške 2,1 milióna eur. Investičné kolo bolo zastavené.

Poučenie audítora

Papier znesie všetko, ale bankový výpis a realita nepustia.

Najčastejšie otázky

Ako poznám, že firma nafukuje tržby pred investičným kolom? Nesúlad medzi rastom tržieb a rastom zákazníckej bázy je hlavný signál. Due diligence audit v ATC testuje nezaplatené faktúry, overuje identitu top zákazníkov a porovnáva cash-flow s vykazovanými tržbami. Ďalší prípad nafúknutých čísiel.

Prečo je due diligence audit dôležitý pred kúpou alebo investíciou do firmy? Bez nezávislého auditu kupujete „mačku vo vreci”. V ATC sme v tomto prípade zachránili milióny eur budúcim investorom odhalením fiktívnych tržieb. Ako audit odhalil miliónový podvod so zásobami.

O autorovi

Tento článok pripravil Artúr Oberhauser, daňový poradca, audítor a konateľ spoločnosti ATC — Audit Tax Consulting, s.r.o. ATC realizuje due diligence audity pre investorov a kupujúcich, so zameraním na overenie tržieb a finančnej reality firiem.